第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2021年度收、支总计2687.2万元。与上年相比，增加852.44万元，增长46.46%，主要是因为财政增加了对学前教育发展资金的投入，以及2021年发生了公办学校空调安装专项费用。

二、收入决算情况说明

2021年度收入合计1343.6万元，其中：财政拨款收入1343.6万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

三、支出决算情况说明

2021年度支出合计1343.6万元，其中：基本支出40.5万元，占3.01%；项目支出1303.1万元，占96.99%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2021年度财政拨款收、支总计2687.2万元，与上年相比，增加852.44万元，增长46.46%，主要是因为财政增加了对学前教育发展资金的投入，以及2021年发生了公办学校空调安装专项费用。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）财政拨款支出决算总体情况

2021年度财政拨款支出1343.6万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加426.22万元，增长46.46%，主要是因为财政增加了对学前教育发展资金的投入，以及2021年发生了公办学校空调安装专项费用。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2021年度财政拨款支出1343.6万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出56.16万元，占4.18%；教育（类）支出1196.52万元，占89.05%;科学技术支出0.92万元，占0.07%；文化旅游体育与传媒支出（类）支出90万元，占6.7%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2021年度财政拨款支出年初预算数为1343.6万元，支出决算数为1343.6万元，完成年初预算的100%，其中：

1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。

年初预算为56.16万元，支出决算为56.16万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

2、教育类（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务支出（项）。

年初预算为1196.52万元，支出决算为1196.52万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

3、科学技术支出（类）科学技术管理事务（款）其他科学技术管理事务支出（项）。

年初预算为0.92万元，支出决算为0.92万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

4、文化旅游体育与传媒支出（类）体育（款）体育竞赛（项）。

年初预算为90万元，支出决算为90万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

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六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2021年度财政拨款基本支出40.5万元，其中：人员经费0万元，占基本支出的0%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费……；公用经费40.5万元，占基本支出的100%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费……。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是我局无因公出国（境）费支出，与上年相比无变化。

公务接待费支出预算为2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是我局未发生公务接待费用，与上年相比无变化。

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是我局无公务用车，与上年相比无变化。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，决算数大于（小于）预算数的主要原因是我局无公务用车，与上年相比无变化。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元，占0%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,开支内容包括：无费用支出

2、公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次，无接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，无公务用车维护费支出，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2021年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金支出。

九、机关运行经费支出说明

本部门2021年度机关运行经费支出40.5万元，比上年决算数减少4.5 万元，降低10%。主要原因是：缩减机关行政运行经费。

十、一般性支出情况说明

2021年本部门开支会议费0.1万元，其中：一是用于召开全区学前教育表彰会议，人数60人，内容为学前教育表彰大会；二是用于召开教育系统统计工作会，人数50人，内容为开展教育系统经费统计会；开支培训费1.69万元，用于参加各类培训，人数20人，内容为初级技术经纪人培训、党员培训、资助干部培训、生活垃圾分类宣讲师培训、中小学教师资格证定期注册培训、教育教学培训、特殊教育专干培训等；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

十一、政府采购支出说明

本部门2021年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

十二、国有资产占用情况说明

截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

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十三、2021年度预算绩效情况说明

本部门预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等……（按照财政绩效部门要求已公开或其他有关部门要求需随同部门决算一同公开的绩效信息，请作为附件公开）

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

三、上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

四、年末结转和结余资金：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

五、机关运行经费:是指为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。以及个人与家庭部分（减退休人员费用）。

六、基本支出：指保障机构正常运转、完成支日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

七、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

八、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费。

九、政府采购 ：就是指国家各级政府为从事日常的政务活动或为了满足公共服务的目的，利用国家财政性资金和政府借款购买货物、工程和服务的行为。政府采购不仅是指具体的采购过程，而且是采购政策、采购程序、采购过程及采购管理的总称，是一种对公共采购管理的制度。

第五部分  附件

2021年度部门整体支出绩效评价报告

一、部门概况

（一）部门基本情况

岳阳市365速发国际app_best365官网投注链接_bat365app官网入口登录新区教育体育科技局承担教育、体育、科技等社会管理职能，紧扣区工委、管委会中心工作和市教体局、科技局重点工作。岳阳市365速发国际app_best365官网投注链接_bat365app官网入口登录新区教育体育科技是岳阳市365速发国际app_best365官网投注链接_bat365app官网入口登录新区管委会领导下的正科级行政单位，在编在职人员13人，实有人数18人。内设办公室、人事股、计财股、教师股、基础教育股、学前教育股、成职民办股、德育艺术股、安全股、体育股、科技股、项目规划股、党建办、纪检监察室、监察审计股、信访股、政策法规股、督导室、工会等19个股室（办），下设一个二级机构教科所（加挂学校财务管理中心）

（二）总体目标、工作任务

2021年总体目标加快教育兴区步伐;完善科技管理服务;促进群众性体育推广与活动开展。负责365速发国际app_best365官网投注链接_bat365app官网入口登录新区的教育、体育、科技等工作，承办区管委 会及上级政府交办的其他事项。

（三）整体支出绩效目标。

1.规范行政运行经费支出行为，提高资金效率，保证教体局工作正常运行；2.健全专项管理制度，保证专项资金专款专用、资金使用规范、专账核算，保证各专项事业顺利实施。

（四）预算绩效管理开展情况。

1.前期准备工作：按照绩效自评工作要求，成立绩效评价小组，对相关的国家法律法规进行认真学习，掌握政策。根据部门整体收支情况制定了部门整体支出绩效评价实施方案，设计了绩效评价指标体系和调查问卷，报365速发国际app_best365官网投注链接_bat365app官网入口登录新区财政局审核后组织实施。

2.组织实施：（1）对2021年岳阳市365速发国际app_best365官网投注链接_bat365app官网入口登录新区教育文体科技局部门整体支出情况，着重核查了基本支出中的人员工资及福利支出、商品和服务支出、其他资本性支出、“三公”经费支出及项目支出和其他应付款本年大额发生额、固定资产购置与管理及内部控制制度情况。（2）核实了决算报表、会计报表、明细帐、会计凭证、固定资产台帐等帐帐、帐表情况。（3）进行了财政资金拨付核对和意见交流。项目实施过程中，评价小组人员对发现的问题与365速发国际app_best365官网投注链接_bat365app官网入口登录新区教育文体科技局进行了多次意见交流及研讨，核对了部门职能和年初制定的绩效考核目标完成成情况。（4）采取调查问卷的方式进行了社会调查。针对365速发国际app_best365官网投注链接_bat365app官网入口登录新区教育体育科技局的工作职能和履职情况.

3、分析评价：对评价过程中收集的财务数据、内部制度、财政预算指标等资料进行了归纳和汇总分析。依据设定的部门整体支出绩效评价指标体系，对预算配置、预算执行、预算管理、资产管理、职责履行、履职效益等情况进行了评分.

（五）当年部门预算及执行情况。

1、预算调整：区教体局年初财政预算批复为1343.6万元。本年度未申请调整预算。预算调整率为0%。                

2、“三公经费”控制率：本年度“三公经费”预算2万元，支出0万元，2019年“三公经费”预算2万元，支出0万元，同比减少0万元，“三公经费”控制率为0%。

二、部门整体支出绩效实现情况

根据工作计划，2021年区教体局围绕区工委、管委会工作中心，认真履职，细致工作，较好地完成了年度工作目标。其整体支出能按照国家相关财务管理制度规定执行，管理制度较健全，保障了区教体局工作的正常运行和专项事业顺利实施。

三、部门整体支出绩效中存在问题及改进措施

（一）主要问题及原因分析

各项管理制度不完善。

（二）改进的方向和具体措施

1、督促单位财务人员认证学校和贯彻《政府会计准则》和《会计基础工作规范》严格执行相关规定，提高会计核算质量，及时准确确认收入、成本、其他收益等

2.健全财务管理制度和内控控制制度，一切费用履行申请、审批程序。建立相应的配套管理制度。

2021年度中央部门决算公开表.xls